Biznes hazardowy w Ukrainie

Część społeczeństwa jest lojalna wobec hazardu, uważając go za źródło znacznych dochodów do budżetu państwa i tworzenia dodatkowych miejsc pracy. Inni uważają branżę hazardową za przyczynę uzależnienia od hazardu, problemów finansowych i przestępczości oraz nazywają ją społecznie niebezpieczną.

Niektórzy ludzie mają neutralny stosunek do obiektów hazardowych, nie zwracając na nie uwagi lub nie mając jasnego stanowiska w tej sprawie, postrzegając hazard jako tylko jeden z wielu rodzajów rozrywki.

Jednak większość obywateli nadal zgadza się, że biznes hazardowy w Ukrainie ma prawo istnieć, ale pod ścisłą kontrolą i regulacją na szczeblu państwowym.

HISTORIA HAZARDU W UKRAINIE

Pierwsze zakłady hazardowe oferujące gry w karty lub ruletkę zaczęły działać w Ukrainie w XVIII-XIX w. Największe kasyna w tym czasie znajdowały się w Kijowie, Katerynosławiu, Odessie i Chersoniu.

Pierwsze legalne kasyno w niepodległej Ukrainie zostało otwarte na początku 1991 roku w Kijowie. Obiekt, zlokalizowany w piwnicy hotelu Kyivska Rus, oferował graczom 8 stołów do gier i taką samą liczbę automatów.

Rok później otwarto 3 kolejne kasyna w historycznym centrum Kijowa. W tym czasie podobne placówki pojawiły się w Dniepropietrowsku, Doniecku, Odessie i Charkowie. Od 1993 r. kasyna pojawiły się w większości ośrodków regionalnych w kraju. Według ekspertów, zakłady hazardowe stworzyły 160 000 miejsc pracy.

Pomimo faktu, że biznes hazardowy kwitł, państwo nie otrzymywało z niego odpowiednich podatków, więc w 1998 roku, w celu rozwiązania tego problemu, Izba Licencyjna Ukrainy wprowadziła klasyfikację hazardu. Obejmuje ona wszystkie rozrywki, które mogą przynieść wygrane pieniężne lub cenne mienie, takie jak nieruchomości.

W 2009 roku ukraiński rząd przyjął ustawę całkowicie zakazującą hazardu, a kasyna i zakłady bukmacherskie przestały działać.

W 2015 r. stolica Ukrainy była gospodarzem pierwszego Międzynarodowego Kongresu Hazardowego, na którym omawiano rozwój i perspektywy branży hazardowej. W 2017 roku odbył się Ukrainian Gaming Summit, w którym wzięli udział międzynarodowi eksperci i potencjalni inwestorzy zagraniczni. To właśnie wtedy stało się jasne, że legalizacja biznesu hazardowego może przynieść dodatkowe pieniądze do budżetu państwa i wzmocnić gospodarkę kraju.

W tym samym roku przeprowadzono badanie socjologiczne, które wykazało, że większość obywateli Ukrainy potępiła zakaz hazardu i zakładów sportowych i uznała go za złą decyzję. Ponad 50% respondentów stwierdziło, że są gotowi głosować za przywróceniem branży hazardowej.

Kalkulacje ekonomiczne i opinia publiczna doprowadziły do opracowania projektu ustawy o państwowej regulacji organizacji i prowadzenia gier hazardowych pod koniec 2019 roku. Następnie kraj zaczął masowo zamykać nielegalne salony gier hazardowych.

14 lipca 2020 r. prezydent Ukrainy podpisał ustawę nr 768-IX, która zalegalizowała branżę hazardową na Ukrainie, a na początku 2021 r. kasyna otrzymały pierwsze oficjalne licencje.

PRAWO DOTYCZĄCE REGULACJI HAZARDU

Począwszy od 2009 r. działalność hazardowa na Ukrainie była zakazana. Karą za złamanie prawa była grzywna i konfiskata sprzętu. Niemniej jednak kasyna i salony gier na automatach nadal działały pod przykrywką loterii online, czyli nielegalnie.

We wrześniu 2019 r. prezydent Ukrainy Wołodymyr Zełenski polecił Gabinetowi Ministrów i Radzie Najwyższej zalegalizować hazard w celu uzupełnienia budżetu państwa poprzez opodatkowanie hazardu i oficjalne licencjonowanie zakładów bukmacherskich. W rezultacie przyjęto ustawę Ukrainy "O państwowej regulacji działalności w zakresie organizowania i prowadzenia gier hazardowych", która weszła w życie 14 lipca 2020 roku.

Tekst ustawy o działalności hazardowej na Ukrainie stanowi, że lista działań dozwolonych na Ukrainie obejmuje

• organizowanie i prowadzenie gier hazardowych w kasynach i w Internecie;
• organizowanie i prowadzenie działalności bukmacherskiej w zakładach bukmacherskich i w Internecie;
• organizowanie i prowadzenie gier hazardowych w salonach gier na automatach;
• organizowanie i prowadzenie gier w pokera online.

Różne rodzaje obiektów hazardowych mają swoje osobliwości:

1. Kasyna offline to miejsca rozrywki specjalizujące się w grach hazardowych i oferujące szeroką gamę rozrywek (automaty do gier, ruletka, blackjack, poker, bakarat itp.);
2. Zakłady bukmacherskie to zakłady przyjmujące zakłady na wyniki wydarzeń sportowych lub innych wydarzeń (politycznych, kulturalnych itp.);
3. Kasyna online i platformy bukmacherskie są dostępne w Internecie i umożliwiają graczom na całym świecie uprawianie hazardu i obstawianie zakładów sportowych online;
4. Kluby pokerowe — działają zarówno offline, jak i online, regularnie organizując turnieje pokerowe.

Wszystkie zakłady hazardowe podlegają określonym wymogom, takim jak zakaz reklamy hazardu na zewnątrz, korzystanie wyłącznie z certyfikowanego sprzętu i oprogramowania, które spełniają ogólnie przyjęte międzynarodowe standardy itp.

CO TO JEST CRGL?

Głównym organem regulującym działalność hazardową, w tym online, na szczeblu państwowym jest Komisja ds. Regulacji Hazardu i Loterii (CRGL), utworzona jesienią 2020 roku. Jej działania są określane i koordynowane przez Gabinet Ministrów Ukrainy.

Do głównych zadań CRAIL należy kontrola цoperatorów gier hazardowych i wydawanie licencji. Aby kontrolować rynek gier hazardowych, CRGL jest upoważniona do

• przedkładania propozycji projektów ustaw związanych z branżą hazardową;
• monitorowania wdrażania przepisów;
• podejmowania decyzji, które są wiążące dla wszystkich operatorów gier hazardowych;
• promowania rozwoju branży gier hazardowych online;
• współpracować z odpowiednimi władzami innych krajów.

Jedną z głównych misji CRAIL jest ochrona praw graczy. Użytkownicy mogą składać skargi na zakłady, które ich zdaniem naruszyły zasady uczciwego i odpowiedzialnego hazardu. Po otrzymaniu wniosku CRAIL bada incydent. Jeśli zostanie potwierdzone, że prawa gracza zostały naruszone, komisja zapewnia ochronę prawną i pomaga rozwiązać problem.

Równie ważnym zadaniem CRGC jest identyfikacja obiektów hazardowych, które nadal działają nielegalnie, w formie cienia. Takie zakłady nie spełniają wymogów KRAIL, nie przyczyniają się do rozwoju branży i nie płacą podatków do budżetu państwa. Dzięki stałemu monitorowaniu komisja państwowa szybko identyfikuje nielegalne kasyna online i natychmiast blokuje ich strony internetowe.

Organizatorzy gier hazardowych mogą legalnie działać na Ukrainie tylko na podstawie licencji wydanej przez KRAIL, która jest ważna przez 5 lat. Przed wydaniem licencji komisja przeprowadza dokładną kontrolę firmy i na podstawie jej wyników podejmuje decyzję o przyznaniu operatorowi statusu prawnego lub odmowie wydania licencji.

Oficjalna strona internetowa państwowego regulatora publikuje rejestr licencjonowanych obiektów hazardowych na Ukrainie. Rejestr ten stale się zmienia, ponieważ nowe firmy okresowo wchodzą na rynek, a zakłady, które naruszają obowiązkowe zasady, są pozbawiane licencji i prawa do legalnej pracy.

Jak uzyskać licencję na prowadzenie kasyna?

Tylko osoba prawna zarejestrowana na Ukrainie i spełniająca następujące wymagania może uzyskać licencję na hazard

1. kwota autoryzowanego kapitału musi wynosić co najmniej 30 milionów UAH;
2. właściciele i ostateczni beneficjenci, menedżerowie i główny księgowy muszą mieć nienaganną reputację biznesową i nie mogą być obywatelami Federacji Rosyjskiej;
3. uczestnicy (założyciele lub udziałowcy) spółki nie mogą być osobami prawnymi zarejestrowanymi w krajach znajdujących się na specjalnej liście FATF;
4. uczestnicy (udziałowcy) nie mogą być ostatecznymi beneficjentami rezydenta Federacji Rosyjskiej;
5. firma nie może bezpośrednio lub pośrednio posiadać żadnych udziałów rezydenta innego kraju.

Działalność hazardowa online na Ukrainie może być prowadzona wyłącznie przy użyciu certyfikowanego oprogramowania (systemu online). Spółka ma prawo przyjmować zakłady od graczy znajdujących się zarówno na Ukrainie, jak i za granicą, przy czym konieczne jest korzystanie ze strony internetowej (w tym aplikacji mobilnych), której nazwa domeny znajduje się w strefie domeny UA.

Każdy rodzaj licencji ma swoją własną cenę, która jest obliczana w odniesieniu do płacy minimalnej:

Aby uzyskać licencję na organizowanie i prowadzenie gier hazardowych, spółka musi również złożyć celowy depozyt bankowy lub gwarancję bankową na kwotę co najmniej 43,2 mln UAH.

Szef osoby prawnej musi osobiście lub za pośrednictwem upoważnionej osoby złożyć wniosek o licencję do organu regulacyjnego.

Wniosek musi zawierać następujące dane:

• nazwa, lokalizacja, kod identyfikacyjny i dane bankowe wnioskodawcy;
• rodzaj działalności, na którą wnioskodawca zamierza uzyskać licencję;
• rodzaj licencji, którą wnioskodawca zamierza uzyskać;
• informacje o podstawach prawnych korzystania przez wnioskodawcę z systemu online (w przypadku kasyn i zakładów wzajemnych działających online);
• informacje o marce spółki organizującej gry hazardowe, która ma być wykorzystywana do organizowania i prowadzenia gier hazardowych;
• nazwę domeny, którą wnioskodawca planuje wykorzystywać do prowadzenia działalności w zakresie gier hazardowych online.

W zależności od rodzaju zezwolenia, do wniosku należy dołączyć następujące dokumenty

1. uwierzytelnione kopie dokumentów założycielskich wnioskodawcy;
2. wyciąg z odpowiedniego rejestru zawierający informacje o założycielach spółki;
3. dokument wydany przez biegłego rewidenta potwierdzający kompletność kapitału zakładowego wnioskodawcy;
4. dokument potwierdzający źródło pochodzenia środków wykorzystanych do utworzenia kapitału zakładowego wnioskodawcy;
5. dokument potwierdzający uprawnienia osoby, która podpisała wniosek o udzielenie licencji;
6. zaświadczenia o niekaralności kierownika, księgowego, właścicieli głównego udziału i ostatecznych beneficjentów wnioskodawcy;
7. uwierzytelnione kopie dokumentów potwierdzających prawa wnioskodawcy lub jego założyciela (uczestnika) do odpowiedniej nazwy domeny strefy domeny UA (dla działalności w zakresie gier hazardowych online), a także informacje o dostawcy usług hostingowych i rejestratorze nazw domen.

Organ regulacyjny rozpatruje wniosek w ciągu 15 dni od jego otrzymania i podejmuje decyzję o wydaniu lub odmowie wydania odpowiedniej licencji.

Ile pieniędzy przyniósł biznes hazardowy do budżetu kraju?

W 2023 r. branża hazardowa wpłaciła do budżetu państwa 10,4 mld UAH podatków. To 14 razy więcej niż w 2022 r. (730,9 mln UAH) i 51 razy więcej niż w przedwojennym 2021 r. (204,8 mln UAH). W marcu 2024 r. budżet otrzymał 2 mld UAH od firm hazardowych. Dane te zostały opublikowane przez posła Yaroslava Zheleznyaka.

Służba prasowa Biura Bezpieczeństwa Gospodarczego (BES) wyjaśnia ten pozytywny trend ujawnianiem i powstrzymywaniem schematów uchylania się od opodatkowania przez kasyna online poprzez manipulowanie płatnościami i ukrywanie ich prawdziwego celu. Najczęściej jest to tak zwane przekierowanie, gdy powiązany kod płatności jest wskazywany zamiast kodu związanego z transakcjami hazardowymi, które są znacznie mniej opodatkowane. Po ujawnieniu takich oszukańczych schematów, niektórym firmom bukmacherskim i kasynom online cofnięto licencje i nałożono grzywny, co sprawiło, że inne firmy zaczęły bardziej sumiennie płacić podatki.

Sankcje wobec branży hazardowej

Na początku marca 2023 r. prezydent Ukrainy Wołodymyr Zełenski nałożył sankcje na 287 podmiotów prawnych i 120 osób fizycznych zaangażowanych w branżę hazardową. Odpowiedni dekret nr 145/2023 został oficjalnie opublikowany na stronie internetowej Kancelarii Prezydenta w dniu 10 marca.

Wśród osób objętych sankcjami znajdują się obywatele Federacji Rosyjskiej, a także Wielkiej Brytanii, Cypru, Holandii, Polski i Turcji.

Zdecydowana większość podmiotów prawnych objętych sankcjami to rosyjskie firmy bukmacherskie, organizatorzy loterii, tory wyścigowe, firmy inwestycyjne i rozrywkowe itp.

Lista sankcji obejmuje również kilka ukraińskich firm: "Parimatch", "PlayFan Investment", "Pointlotto", "PokerMatch.UA", "Your Betting Company", "Leo Financial Company" itp.

Wobec tych osób fizycznych i prawnych zastosowano następujące sankcje:

• blokada aktywów;
• całkowite zaprzestanie operacji handlowych;
• zapobieganie odpływowi kapitału z Ukrainy;
• zawieszenie zobowiązań gospodarczych i finansowych;
• anulowanie licencji itp.

Sankcje są ważne przez 50 lat.

OGRANICZENIA DOTYCZĄCE KASYN ONLINE W 2024 R.

W dniu 24 kwietnia 2024 r. Rada Najwyższa zatwierdziła projekt ustawy nr 9256-d o likwidacji CRAIL i wzmocnieniu kontroli nad biznesem hazardowym.

Zgodnie z tym projektem ustawy CRGL przekształca się z organu kolegialnego w instytucję usługową, która będzie wydawać licencje na zasadzie deklaratywnej.

Według Ministra Transformacji Cyfrowej, Mychajło Fiodorowa, pozwoli to na "usunięcie czynnika ludzkiego w wydawaniu licencji", dzięki czemu "proces stanie się automatyczny i będzie oparty na jasnych kryteriach". Tekst dokumentu stanowi również, że wniosek o licencję można złożyć na portalu DIIA. Cyfryzacja i automatyzacja licencjonowania zapewni przejrzystość procesu i wyeliminuje możliwość schematów korupcyjnych.

Projekt ustawy przewiduje również

1. ograniczenia w reklamie gier hazardowych (w tym niedopuszczalność spekulacji na temat wojny i wolontariatu) oraz zakaz sponsoringu;
2. ulepszenie narzędzi kontroli działalności hazardowej (zakupy kontrolne, monitorowanie Internetu itp.);
3. ustanowienie dodatkowych kryteriów unieważniania zezwoleń i zwiększenie wymogów dotyczących reputacji biznesowej urzędników organizatorów gier hazardowych;
4. określenie dodatkowych narzędzi ograniczających wizyty w obiektach hazardowych i uczestnictwo w grach hazardowych dla potencjalnie wrażliwych kategorii ludności w okresie stanu wojennego.

Jedną z przesłanek projektu ustawy nr 9256-d była petycja zatytułowana "Ograniczenia w funkcjonowaniu kasyn online", która pojawiła się na stronie internetowej Kancelarii Prezydenta Ukrainy pod koniec marca 2024 roku. Autorem petycji był Pavlo Petrychenko, żołnierz 59. brygady.

Petycja zawierała następujące żądania:

• Zakazać hazardu dla personelu wojskowego i ograniczyć dostęp do kasyn online podczas stanu wojennego;
• Zakaz reklamy hazardu z wykorzystaniem symboli Sił Zbrojnych Ukrainy i wszelkich innych reklam związanych z wojskiem;
• Zakazać współpracy fundacji charytatywnych z przedsiębiorstwami związanymi z branżą hazardową;
• Zakaz przyjmowania pomocy charytatywnej od firm z branży hazardowej dla jednostek wojskowych;
• Zakazać wszelkich reklam lub publicznych odniesień do pomocy charytatywnej dla personelu wojskowego od firm hazardowych;
• Zakaz przyjmowania przez lombardy towarów podwójnego zastosowania, w tym kamer termowizyjnych i dronów;
• Zobowiązać dostawców internetu i operatorów komórkowych do blokowania stron internetowych nielegalnych kasyn.

Prezydent Volodymyr Zelenskyy natychmiast odpowiedział na petycję i polecił Państwowej Służbie Łączności Specjalnej, Ministerstwu Transformacji Cyfrowej, Radzie Bezpieczeństwa Narodowego i Obrony oraz Służbie Bezpieczeństwa Ukrainy zbadanie kwestii kasyn online. Danylo Hetmantsev, przewodniczący Komitetu Rady Najwyższej ds. Finansów, Podatków i Polityki Celnej, zauważył, że Komisja ds. Regulacji Hazardu i Loterii (CRGL), jako państwowy regulator branży hazardowej na Ukrainie, powinna była być bardziej aktywna w ochronie interesów graczy. Komisja powinna była zwrócić większą uwagę na kształtowanie kultury odpowiedzialnego hazardu i uruchomić Państwowy System Monitoringu Online w sierpniu 2022 r., co nigdy nie nastąpiło. Zignorowanie tych ważnych punktów doprowadziło do projektu ustawy nr 9256-d i decyzji o likwidacji KRAIL.

ZALETY I WADY LEGALIZACJI HAZARDU NA UKRAINIE

WNIOSKI

Ustawa o kasynach na Ukrainie i legalizacji hazardu wywołała wówczas wiele kontrowersji w społeczeństwie, ale w 2024 roku korzyści płynące z tej ustawy stały się oczywiste: biznes hazardowy wychodzi z cienia, a budżet państwa Ukrainy regularnie otrzymuje dochody potrzebne w tak trudnym okresie dla gospodarki.

Jednocześnie państwo powinno trzymać rękę na pulsie i szybko reagować na pilne problemy, które nieuchronnie pojawiają się w branży hazardowej, jak w każdej innej branży.

Ograniczenia dotyczące reklamy i ochrony potencjalnie wrażliwych grup ludności w czasie stanu wojennego, a także wprowadzenie automatyzacji wydawania licencji to skuteczne środki, które pozwolą ukraińskiej branży hazardowej rozwijać się i podążać właściwym kursem.