Kansspelbelasting buitenland en Nederland
Brand | Bonus | Review |
|---|---|---|
  | 1500 EUR + 150 FS | |
 | 10000 EUR + 500 FS | |
 | 6000 EUR + 300 FS | |
 | 11500 EUR + 200 FS | |
 | 11500 EUR + 400 FS | |
 | 10000 EUR + 550 FS | |
 | 1500 EUR + 150 FS | |
 | 2000 EUR + 200 FS | |
 | 4000 EUR + 425 FS | |
 | 5000 EUR + 500 FS | |
 | 2200 EUR + 2000 FS | |
 | 4000 EUR + 700 FS | |
 | 6000 EUR + 300 FS | |
 | 5000 EUR + 500 FS | |
 | 1500 EUR + 150 FS | |
 | 17500 EUR + 575 FS | |
 | 2000 EUR + 150 FS | |
 | 15000 EUR + 400 FS | |
 | 500% tot 12000 EUR + 777 FS | |
 | 4000 EUR + 400 FS |
De legaliteit van online gokken leek een positieve verandering voor spelers. De meerderheid beschouwt de beslissing echter als neutraal. Als je bedenkt dat legalisering gerelateerd is aan kansbelasting, hebben ze inderdaad gelijk. Het tarief verandert elk jaar en sinds 2021 is het gestegen. Op deze manier vult de overheid de begroting en herinnert ze aan haar mogelijkheden.
De volgende fase is de aankondiging van kansspelbelasting 2025 en de gevolgen daarvan. De verhoging van het percentage geldt niet voor alle winsten. De regels van de opbouw worden perfect gedemonstreerd door het model van vandaag.
Kansspelbelasting Nederland | |
Huidig belastingpercentage | 34,2 % |
Bedrag waarover rente wordt berekend | €449 |
Loterijbelasting | 29,5 % |
Hoeveel is kansspelbelasting?
Belasting op dienstverleners (casino's en andere instellingen) is altijd een veelbesproken onderwerp geweest. De groei van de rente is gerelateerd aan de ontwikkeling van de branche. De opkomst van moderne online instellingen heeft ook invloed gehad op de gevestigde kansspelbelasting. Hoe groter het bereik van het publiek, hoe hoger de kosten voor het organiseren van spellen.
Klanten van instellingen zijn vrijgesteld van het melden van winsten aan de belastingdienst. Dit wordt in plaats daarvan gedaan door de aanbieders. Daarnaast is betaling van gokbelasting vereist als de uitbetaling de vastgestelde limiet overschrijdt. Bij het spelen in een online casino hoeven klanten niet elke winst te melden. En dit is waarschijnlijk een goed voordeel.
Jaar | Tarief |
|---|---|
1972 | 25,0 % |
2006 | 29,0 % |
2018 | 30,1 % |
2021 | 29,0 % |
2023 | 29,5 % |
2024 | 30,5 % |
2025 | 34,2 % |
2026 | 37,8 % |
Kansspelbelasting 2024
Het verhoogde belastingtarief werd van kracht op 1 januari 2024. De nieuwe regels zijn eenvoudig: spelers die tussen de €449 aan casinospelen ontvangen, moeten 30,5 procent betalen. Er zijn een paar voorwaarden aan verbonden:
- er wordt geen aangifte van winst gedaan door de speler;
- informatie over de winnaars wordt verstrekt door de exploitant;
- het bedrag van de kansspelbelasting hangt af van het type spel.
Het online casino verbindt zich er dus toe om de grootte van de winsten te controleren en dit te rapporteren aan de belastingdienst. De gebruiker hoeft zelf aan geen enkele voorwaarde te voldoen.
Kansspelbelasting 2025
De volgende belastingverhoging op gokken zal al op 1 januari 2025 ingaan. De rente zal aanzienlijk stijgen. Het initiatief van het kabinet van ministers Shuf werd aanvaard, maar met de invoering van verschillende amendementen. De wens om het belastingtarief te verhogen heeft een invoering in meerdere fasen gevonden. Zo zal de kansspelbelasting 2025 34,2 procent bedragen. In de toekomst zal het aangenomen tarief blijven stijgen.
Kansspelbelasting 2026
De tweede fase van de tariefsverhoging van de kansspelbelasting zal in 2026 ingaan. Het kabinet van ministers heeft besloten om de aangenomen wijzigingen geleidelijk door te voeren. Nadat de eerste fase is afgerond en 34,2 procent is vastgesteld, start de laatste fase.
Het tarief van de kansspelbelasting vanaf 1 januari 2026 is 37,80%. - belastingdienst.nl
Hoe hoog is kansspelbelasting? In 2026 zal het bedrag het maximale niveau bereiken. In al die tijd dat gokken legaal is, is er nog nooit een vergelijkbare situatie geweest. De belasting zal 37,8 procent bedragen. De wet wordt op 1 januari van kracht.
Kansspelbelasting berekenen
Het berekenen van de belastingaftrek is niet zo eenvoudig als het lijkt. Spelers moeten bereid zijn om de toepasselijke wetten zorgvuldig te lezen. Kansspelbelasting wordt geheven over alle euro winsten als het bedrag hoger is dan €449. Er wordt geen rekening gehouden met het soort spellen waarin de winst is gemaakt. Daarnaast zijn alleen fysieke gokbedrijven verplicht om belastingaangifte te doen. In andere gevallen - de aangifte en betaling van kansspelbelasting komt voor rekening van de winnaar. Een voorbeeld van de berekening voor een winst van €10.000 wordt gegeven in de tabel.
Jaar | Belasting berekenen |
2024 | (10,000-449)*30,5 %=2 913 |
2025 | (10,000-449)*34,2 %=3 266,44 |
2026 | (10,000-449)*37,8 %=3 610,3 |
Let op: de rekenvoorbeelden in de tabel hierboven tonen de berekening voor Nederlandse KSA-winsten. Bij buitenlandse platforms zonder vergunning wordt niet je totale winst, maar je netto maandresultaat als uitgangspunt genomen.
Aangifte kansspelbelasting
Hoewel de wet stelt dat kansspelbelasting aangifte wordt gedaan door de gok instelling, moeten online casino klanten dit zelf doen. Elke winst, boven het minimum bedrag, gaat gepaard met het doen van een aangifte door de speler. Controle op het verstrekken van gegevens door de winnaar zelf is in meerdere gevallen relevant.
Kansspelbelasting Toto, Unibet, Betcity, Holland casino
Toto, Unibet, BetCity en Holland Casino zijn allemaal aanbieders met een Nederlandse KSA-vergunning. Bij winsten online via deze platformen wordt de kansspelbelasting automatisch door de aanbieder ingehouden en afgedragen. Je hoeft als speler geen actie te ondernemen.
Op basis van de vergelijking tussen Toto, Unibet, Betcity en Holland Casino in dit overzicht valt op dat bij alle vier dezelfde regel geldt: de aanbieder houdt de belasting automatisch in, ongeacht het specifieke platform.
Loterij belasting
De fans van verschillende soorten loterijen die zijn opgenomen in de lijst van erkende loterijen geven ook zelf de ontvangen winsten op. Deze regel geldt voor alle soorten:
- postcode loterij belasting;
- vriendenloterij;
- miljoenenjacht.
De regels blijven ongewijzigd: winsten van €449 of meer moeten worden aangegeven. Het beleid van kansspelbelasting wordt bepaald door aangenomen regels en wetten.
Kansspelbelasting buitenland
Betaling van het belastingtarief is ook vereist wanneer gebruik wordt gemaakt van de diensten van een buitenlandse aanbieder. Dit is wat je moet weten over een dergelijke belasting:
- Een buitenlandse aanbieder is een bedrijf dat buiten Nederland gehost wordt. Daarnaast is het belastingtarief van invloed op offline kansspelen. Dergelijke diensten worden gedefinieerd als diensten waarbij er sprake is van face-to-face contact met de aanbieder. Uitzondering: casino's die actief zijn in de Europese Unie. Winsten in deze casino's hoeven niet te worden gemeld.
- Deelnemers aan loterijen betalen belasting volgens de Nederlandse vereisten. De manier van uitvoeren - online of offline - heeft geen invloed op het verplicht invullen van aangiften.
- Spelers van buitenlandse casino's zonder Nederlandse licentie zijn verplicht aangifte te doen. Winsten die hoger zijn dan het inzetbedrag vallen onder deze regel. Uitzondering: aanbieders met een vergunning van de Nederlandse Kansspelautoriteit. In dit geval hoef je je winsten niet aan te geven.
Kansspelbelasting wordt volledig in rekening gebracht bij alle winnaars die meer dan het vastgestelde bedrag hebben ontvangen. Belasting in andere landen is volgens de nationale regels.
Voor spelers die twijfelen over hun aangifteplicht bij een buitenlands platform is het verstandig om, zoals bij elke fiscale vraag, de actuele regels rechtstreeks bij de Belastingdienst te verifiëren in plaats van te vertrouwen op algemene vuistregels.
Online casino Malta belasting
Malta is een EU-lidstaat, wat dit land fiscaal interessant maakt binnen de context van kansspelbelasting. Volgens een uitspraak van de Hoge Raad uit 2015 hoeft er in bepaalde gevallen geen Nederlandse kansspelbelasting te worden betaald wanneer de aanbieder is gevestigd in een andere EU-lidstaat — dit is duidelijk vastgesteld voor online poker. Voor andere spelcategorieën, zoals slots of roulette bij MGA casino's, is de toepassing van deze uitzondering minder eenduidig en wordt deze verschillend geïnterpreteerd. We raden aan om bij een aanzienlijke winst bij een Malta-gelicenseerd platform altijd een fiscaal adviseur of de Belastingdienst te raadplegen, in plaats van blind te vertrouwen op de EU-uitzondering.
Kansspelbelasting in Duitse casinos
Het belastingsysteem in Duitse online casino's is een beetje verwarrend, maar gunstig voor spelers. De hoogte van de rente is afhankelijk van het gekozen speltype en het gebied van het land. De ranges van kansspelbelasting zijn als volgt:
- online poker, speelautomaten, sportweddenschappen - 5,3%;
- arcadespellen - 12-20 %;
- alle soorten loterijen - 20 %.
Een aparte categorie spellen zijn fysieke weddenschappen. In dit geval is de kansspelbelasting slechts 3%.
Kansspelbelasting in Franse casinos
De online gokindustrie wordt gereguleerd door een lokale toezichthouder, de Française des Jeux. Deze is verantwoordelijk voor het controleren van kansspelbelasting en het implementeren van veranderingen die door de overheid zijn aangenomen. De huidige vernieuwingen hebben alleen betrekking op de dienstverleners. U, als speler van een Frans casino, bent vrijgesteld van het aangeven van winsten en het betalen van belasting,.
Kansspelbelasting in Belgie
Het is een goed idee om een van de Belgische online casino's te bezoeken, want klanten hoeven geen belasting te betalen. De regel geldt voor alle gebruikers die niet op de lijst van professionele spelers staan. Zulke winnaars moeten het bedrag van de winst in de aangifte opnemen en de kans belasting betalen die in hun geval van toepassing is.
Kansspelbelasting in andere landen
Land | Voor spelers | Voor het casino | Meer info |
|---|---|---|---|
Denemarken (Europa) | — | 28 % | |
Groot-Brittannië (Europa) | 0 % | 21 % | |
Zweden (Europa) | 18 % | 22 % | |
Noorwegen (Europa) | 0 % | 100 % | Online gokken wordt gecontroleerd door de staat |
Finland (Europa) | — | 100 % | De markt is volledig gereguleerd door de overheid |
Turkije (Europa/Azië) | — | — | Gokken is verboden |
Indonesië (Azië) | — | — | Online gokken heeft geen vergunning |
Vietnam (Azië) | — | — | Online gokken wordt niet gereguleerd door de overheid |
Sri Lanka (Azië) | — | 25 % | |
Japan (Azië) | — | 15 % | |
Chili (Zuid-Amerika) | — | 20 % | |
Argentinië (Zuid-Amerika) | 5 % | 10-15 % | |
Suriname (Zuid-Amerika) | — | — | Er is geen informatie beschikbaar over de legalisering van gokken |
Brazilië (Zuid-Amerika) | — | — | Online gokken in de vergunningsfase |
VS (Noord-Amerika) | 11 % | Naar 49 % | |
Canada (Noord-Amerika | — | Afhankelijk van de staat | |
Zuid-Afrika (Afrika) | 15 % | 20 % | Belasting op winsten wordt ingehouden door de aanbieder |
Namibië (Afrika) | — | — | Er is geen informatie beschikbaar over de legalisering van gokken |
Nieuw-zeeland (Australië/Oceanië) | 29 % | 12 % | |
Australië (Australië/Oceanië) | Naar 15 % | Afhankelijk van de staat |
Voor spelers die zich afvragen waarom sommige buitenlandse casino's als "belastingvrij" worden gepresenteerd: dit betekent in de praktijk dat het casino zelf geen belasting inhoudt, niet dat de speler geen aangifteplicht heeft.
Belastingvrij gokken
Veel spelers zijn op zoek naar belastingvrij gokken en vragen zich af of dit mogelijk is bij online casino's. Het antwoord is genuanceerder dan vaak wordt gedacht: bij bepaalde platforms wordt er geen belasting automatisch ingehouden, maar dat is iets anders dan een garantie dat je winst volledig belastingvrij is. Hieronder lichten we toe hoe dit precies zit bij casino's en loterijen.
Casino belastingvrij
Bij populaire platforms zoals Spinalto, Betoranje en Goldbet wordt geen kansspelbelasting automatisch ingehouden, omdat deze casino's buiten het Nederlandse KSA-vergunningsstelsel opereren. Veel spelers noemen dit "belastingvrij", maar dat is strikt genomen onjuist: de bekende vrijstelling tot €449 geldt namelijk alleen voor offline buitenlandse kansspelen, niet voor online winsten. Bij deze platforms ligt de verantwoordelijkheid om een positief maandresultaat zelf aan te geven bij de speler — de afwezigheid van inhouding betekent dus niet automatisch de afwezigheid van belastingplicht.
Lotto belastingvrij
Ook bij populaire Nederlandse loterijen zoals de Postcodeloterij en Vriendenloterij, en Europese varianten zoals EuroMillions, wordt vaak gesproken over lotto belastingvrij spelen tot €449. Deze vrijstelling geldt echter specifiek voor offline deelname aan buitenlandse loterijen — bijvoorbeeld wanneer je tijdens een vakantie fysiek een lot koopt. Bij online deelname aan een buitenlandse loterij zonder Nederlandse vergunning is deze grens niet van toepassing, en blijft de aangifteplicht bij een positief resultaat bij de speler zelf liggen.
Casino's zonder kansspelbelasting-inhouding
De onderstaande platforms zijn offshore casino's die niet over een Nederlandse KSA-vergunning beschikken. Dit betekent dat, in tegenstelling tot Toto, Unibet of Holland Casino, geen enkele partij automatisch kansspelbelasting voor jou inhoudt of aangeeft. Win je bij een van deze platforms meer dan je hebt ingezet binnen een kalendermaand, dan ben je in principe zelf verantwoordelijk voor het aangeven hiervan bij de Belastingdienst — er is geen vrijstellingsgrens zoals bij offline kansspelen.
Spinalto
Spinalto combineert een uitgebreide spelbibliotheek met crypto-gebaseerde betaalmethoden. Voor spelers die zich afvragen hoe kansspelbelasting online casino-winsten bij dit platform beïnvloedt: omdat Spinalto niet over een KSA-vergunning beschikt, wordt er geen belasting ingehouden — de aangifteplicht ligt volledig bij de speler zelf.
Kenmerk | Details |
|---|---|
Licentie | Anjouan |
Bonus | €6.000 + 300 FS |
Kansspelbelasting | Niet ingehouden — zelf aan te geven bij winst |
Assortiment spellen | Gokkasten, tafelspellen, live casino, craps, sic-bo |
Minimale storting | €20 |
Betoranje
Betoranje biedt casino en sportsbook onder één account, met een Nederlandstalige interface. Wat kansspel belasting betreft geldt hetzelfde principe als bij vrijwel alle buitenlandse platforms: geen automatische inhouding, wat betekent dat de speler zelf verantwoordelijk blijft voor een correcte aangifte bij een positief maandresultaat.
Kenmerk | Details |
|---|---|
Licentie | Anjouan |
Bonus | €11.500 + 400 FS |
Kansspelbelasting | Niet ingehouden — zelf aan te geven bij winst |
Assortiment spellen | Slots, live casino, sportweddenschappen |
Minimale storting | €10 (€5 bij crypto) |
Goldbet
Goldbet valt op door een divers bonusprogramma, van een Rad van Fortuin tot een crypto-stortingsbonus. Voor wie zich afvraagt hoe kansbelasting hier werkt: net als bij de andere platforms in dit overzicht wordt er niets ingehouden bij uitbetaling, dus de aangifte van eventuele winst is een eigen verantwoordelijkheid.
Kenmerk | Details |
|---|---|
Licentie | Anjouan |
Bonus | €11.500 + 200 FS |
Kansspelbelasting | Niet ingehouden — zelf aan te geven bij winst |
Assortiment spellen | Gokkasten, live casino, tafelspellen |
Minimale storting | €5 |
Gramsbet
Gramsbet richt zich op spelers die actief willen blijven met terugkerende acties naast de welkomstbonus, en biedt een instap vanaf slechts €1. Wat betreft belasting op kansspelen geldt: omdat het platform buiten het Nederlandse vergunningsstelsel opereert, wordt er geen bedrag ingehouden — de verantwoordelijkheid voor een correcte fiscale aangifte ligt bij de speler.
Kenmerk | Details |
|---|---|
Licentie | Costa Rica |
Bonus | €10.000 + 777 FS |
Kansspelbelasting | Niet ingehouden — zelf aan te geven bij winst |
Assortiment spellen | Gokkasten, tafelspellen, live casino, bingo |
Minimale storting | €1 |
Megabet
Megabet biedt een breed aanbod aan gokkasten, plinko en tafelspellen. Bij vragen over casino winst belasting geldt hier hetzelfde patroon als bij de andere vier platforms hierboven: geen automatische inhouding door het casino, dus zelf aangifte doen bij een positief maandresultaat.
Kenmerk | Details |
|---|---|
Licentie | Costa Rica |
Bonus | 500% tot €12.000 + 777 FS |
Kansspelbelasting | Niet ingehouden — zelf aan te geven bij winst |
Assortiment spellen | Gokkasten, plinko, baccarat, roulette, sic bo, poker |
Minimale storting | €20 |
Voor spelers die een aanzienlijk bedrag winnen bij een van de vijf platforms in het overzicht hieronder raden we sterk aan om, gezien de complexiteit van dit onderwerp, een fiscaal adviseur te raadplegen voordat je een aangifte indient of achterwege laat.
Conclusie over kansspelbelasting
Gezien de grootte van kansspelbelasting is het niet gunstig voor Nederlanders om Nederlandse casino's te gebruiken. Alle winsten boven de €449 moeten worden aangegeven. Om geld te besparen en online te blijven spelen, kun je kiezen voor een betrouwbaar casino in het buitenland. Uiteraard trekken Europese casino's speciale aandacht. In veel casino's is er geen belasting op winsten. Denemarken, Finland, Groot-Brittannië en andere landen hebben spelers hiervan vrijgesteld.
FAQ
Wanneer kansspelbelasting betalen?
Het Nederlandse belastingstelsel verplicht je om belasting aan te geven en te betalen over winsten van meer dan €449. Alle soorten spellen (kaarten, loterijen of machines) vallen hieronder. Alle soorten spellen (kaarten, loterijen of machines) vallen hieronder, dus het tarief (in 2024 is het 30,5%) geldt voor elke uitbetaling.
Hoeveel geld belastingvrij?
Winsten van minder dan €449 zijn niet belastbaar. Het gaat om een eenmalige betaling van de serviceprovider aan de spelersrekening.
Hoeveel procent kansspelbelasting in 2026?
In 2026 bedraagt de kansspelbelasting 37,8% — dit is de tweede en voorlopig laatste fase van de tariefsverhoging die in 2025 startte (34,2%). Het tarief geldt sinds 1 januari 2026.
Hoeveel belasting postcodeloterij?
De belasting op postcodeloterij winsten is iets lager dan op andere soorten kansspelen. In 2026 is het percentage 37,8%.
Hoe hoog is de kansspelbelasting in overzeese casino's?
Het belastingpercentage op gokken in buitenlandse vestigingen hangt af van het land waar de aanbieder geregistreerd is. De laagste belastingen gelden voor casino's in Denemarken, België, Groot-Brittannië en een aantal andere landen.
Is de postcode loterij belastingvrij?
Nee, dat is niet zo — en zeker niet in de zin die het origineel suggereerde. De Postcode Loterij heeft een Nederlandse vergunning en draagt de kansspelbelasting zelf af aan de Belastingdienst. Als winnaar krijg je het bedrag al verrekend uitgekeerd; je hoeft zelf niets aan te geven of te betalen.
Moet ik belasting betalen over mijn winst bij een Belgisch online casino?
Voor niet-professionele spelers geldt in België dat gokwinsten doorgaans niet worden belast, zoals ook in de tekst hierboven wordt aangegeven. Let echter op: dit betreft de Belgische fiscale behandeling van de winst zelf, niet automatisch je Nederlandse aangifteplicht. Als Nederlands ingezetene blijf je in beginsel onderworpen aan de Nederlandse kansspelbelasting-regels voor winsten bij buitenlandse online aanbieders zonder KSA-vergunning. Wij zijn geen belastingadviseurs — raadpleeg bij twijfel de Belastingdienst of een fiscaal adviseur voor jouw specifieke situatie.
Over de auteur
Deze pagina is samengesteld door Winston Bogarde, gokredacteur bij Znaki NL met specifieke interesse in de fiscale kant van online gokken. Winston volgt de jaarlijkse aanpassingen van de Nederlandse kansspelbelasting op de voet en vergelijkt deze met de regelgeving in andere Europese landen, met bijzondere aandacht voor het onderscheid tussen automatische inhouding door KSA-casino's en de eigen aangifteplicht bij buitenlandse platforms. Dit artikel is geen fiscaal advies; raadpleeg bij twijfel altijd de Belastingdienst of een erkend fiscaal adviseur.
Deze pagina bevat affiliate-links naar de besproken casino's. Als je via zo'n link speelt, kan Znaki.fm een commissie ontvangen, dit kost jou niets extra en heeft geen invloed op de objectiviteit van de fiscale informatie op deze pagina. Belangrijk: dit artikel is uitsluitend informatief bedoeld en vormt geen fiscaal of juridisch advies. Belastingregels kunnen wijzigen en jouw persoonlijke situatie kan afwijken van de algemene voorbeelden in dit artikel — raadpleeg bij twijfel altijd de Belastingdienst of een erkend fiscaal adviseur. 18+. Speel bewust en binnen je eigen grenzen.
