Kansspelbelasting
De legaliteit van online gokken leek een positieve verandering voor spelers. De meerderheid beschouwt de beslissing echter als neutraal. Als je bedenkt dat legalisering gerelateerd is aan kansbelasting, hebben ze inderdaad gelijk. Het tarief verandert elk jaar en sinds 2021 is het gestegen. Op deze manier vult de overheid de begroting en herinnert ze aan haar mogelijkheden.
De volgende fase is de aankondiging van kansspelbelasting 2025 en de gevolgen daarvan. De verhoging van het percentage geldt niet voor alle winsten. De regels van de opbouw worden perfect gedemonstreerd door het model van vandaag.
Kansspelbelasting Nederland | |
Huidig belastingpercentage | 30,5 % |
Bedrag waarover rente wordt berekend | €449 |
Loterijbelasting | 29,5 % |
Hoeveel is kansspelbelasting?
Belasting op dienstverleners (casino's en andere instellingen) is altijd een veelbesproken onderwerp geweest. De groei van de rente is gerelateerd aan de ontwikkeling van de branche. De opkomst van moderne online instellingen heeft ook invloed gehad op de gevestigde kansspelbelasting. Hoe groter het bereik van het publiek, hoe hoger de kosten voor het organiseren van spellen.
Klanten van instellingen zijn vrijgesteld van het melden van winsten aan de belastingdienst. Dit wordt in plaats daarvan gedaan door de aanbieders. Daarnaast is betaling van gokbelasting vereist als de uitbetaling de vastgestelde limiet overschrijdt. Bij het spelen in een online casino hoeven klanten niet elke winst te melden. En dit is waarschijnlijk een goed voordeel.
Jaar | Tarief |
|---|---|
1972 | 25,0 % |
2006 | 29,0 % |
2018 | 30,1 % |
2021 | 29,0 % |
2023 | 29,5 % |
2024 | 30,5 % |
2025 | 34,2 % |
2026 | 37,8 % |
Kansspelbelasting 2024
Het verhoogde belastingtarief werd van kracht op 1 januari 2024. De nieuwe regels zijn eenvoudig: spelers die tussen de €449 aan casinospelen ontvangen, moeten 30,5 procent betalen. Er zijn een paar voorwaarden aan verbonden:
- er wordt geen aangifte van winst gedaan door de speler;
- informatie over de winnaars wordt verstrekt door de exploitant;
- het bedrag van de kansspelbelasting hangt af van het type spel.
Het online casino verbindt zich er dus toe om de grootte van de winsten te controleren en dit te rapporteren aan de belastingdienst. De gebruiker hoeft zelf aan geen enkele voorwaarde te voldoen.
Kansspelbelasting 2025
De volgende belastingverhoging op gokken zal al op 1 januari 2025 ingaan. De rente zal aanzienlijk stijgen. Het initiatief van het kabinet van ministers Shuf werd aanvaard, maar met de invoering van verschillende amendementen. De wens om het belastingtarief te verhogen heeft een invoering in meerdere fasen gevonden. Zo zal de kansspelbelasting 2025 34,2 procent bedragen. In de toekomst zal het aangenomen tarief blijven stijgen.
Kansspelbelasting 2026
De tweede fase van de tariefsverhoging van de kansspelbelasting zal in 2026 ingaan. Het kabinet van ministers heeft besloten om de aangenomen wijzigingen geleidelijk door te voeren. Nadat de eerste fase is afgerond en 34,2 procent is vastgesteld, start de laatste fase.
Hoe hoog is kansspelbelasting? In 2026 zal het bedrag het maximale niveau bereiken. In al die tijd dat gokken legaal is, is er nog nooit een vergelijkbare situatie geweest. De belasting zal 37,8 procent bedragen. De wet wordt op 1 januari van kracht.
Kansspelbelasting berekenen
Het berekenen van de belastingaftrek is niet zo eenvoudig als het lijkt. Spelers moeten bereid zijn om de toepasselijke wetten zorgvuldig te lezen. Kansspelbelasting wordt geheven over alle euro winsten als het bedrag hoger is dan €449. Er wordt geen rekening gehouden met het soort spellen waarin de winst is gemaakt. Daarnaast zijn alleen fysieke gokbedrijven verplicht om belastingaangifte te doen. In andere gevallen - de aangifte en betaling van kansspelbelasting komt voor rekening van de winnaar. Een voorbeeld van de berekening voor een winst van €10.000 wordt gegeven in de tabel.
Jaar | Belasting berekenen |
2024 | (10,000-449)*30,5 %=2 913 |
2025 | (10,000-449)*34,2 %=3 266,44 |
2026 | (10,000-449)*37,8 %=3 610,3 |
Aangifte kansspelbelasting
Hoewel de wet stelt dat kansspelbelasting aangifte wordt gedaan door de gok instelling, moeten online casino klanten dit zelf doen. Elke winst, boven het minimum bedrag, gaat gepaard met het doen van een aangifte door de speler. Controle op het verstrekken van gegevens door de winnaar zelf is in meerdere gevallen relevant.
Kansspelbelasting Toto, Unibet, Betcity, Holland casino
Spelers die gebruik maken van internet casino's met een licentie zijn verplicht om winsten online zelf aan te geven. De aanbieders zijn onder andere:
- Toto;
- Unibet;
- Betcity;
- Holland casino.
De omvang van kansspelbelasting komt overeen met de omvang die relevant is tijdens het lopende jaar.
Loterij belasting
De fans van verschillende soorten loterijen die zijn opgenomen in de lijst van erkende loterijen geven ook zelf de ontvangen winsten op. Deze regel geldt voor alle soorten:
- postcode loterij belasting;
- vriendenloterij;
- miljoenenjacht.
De regels blijven ongewijzigd: winsten van €449 of meer moeten worden aangegeven. Het beleid van kansspelbelasting wordt bepaald door aangenomen regels en wetten.
Kansspelbelasting buitenland
Betaling van het belastingtarief is ook vereist wanneer gebruik wordt gemaakt van de diensten van een buitenlandse aanbieder. Dit is wat je moet weten over een dergelijke belasting:
- Een buitenlandse aanbieder is een bedrijf dat buiten Nederland gehost wordt. Daarnaast is het belastingtarief van invloed op offline kansspelen. Dergelijke diensten worden gedefinieerd als diensten waarbij er sprake is van face-to-face contact met de aanbieder. Uitzondering: casino's die actief zijn in de Europese Unie. Winsten in deze casino's hoeven niet te worden gemeld.
- Deelnemers aan loterijen betalen belasting volgens de Nederlandse vereisten. De manier van uitvoeren - online of offline - heeft geen invloed op het verplicht invullen van aangiften.
- Spelers van buitenlandse casino's zonder Nederlandse licentie zijn verplicht aangifte te doen. Winsten die hoger zijn dan het inzetbedrag vallen onder deze regel. Uitzondering: aanbieders met een vergunning van de Nederlandse Kansspelautoriteit. In dit geval hoef je je winsten niet aan te geven.
Kansspelbelasting wordt volledig in rekening gebracht bij alle winnaars die meer dan het vastgestelde bedrag hebben ontvangen. Belasting in andere landen is volgens de nationale regels.
Kansspelbelasting in Duitse casinos
Het belastingsysteem in Duitse online casino's is een beetje verwarrend, maar gunstig voor spelers. De hoogte van de rente is afhankelijk van het gekozen speltype en het gebied van het land. De ranges van kansspelbelasting zijn als volgt:
- online poker, speelautomaten, sportweddenschappen - 5,3%;
- arcadespellen - 12-20 %;
- alle soorten loterijen - 20 %.
Een aparte categorie spellen zijn fysieke weddenschappen. In dit geval is de kansspelbelasting slechts 3%.
Kansspelbelasting in Franse casinos
De online gokindustrie wordt gereguleerd door een lokale toezichthouder, de Française des Jeux. Deze is verantwoordelijk voor het controleren van kansspelbelasting en het implementeren van veranderingen die door de overheid zijn aangenomen. De huidige vernieuwingen hebben alleen betrekking op de dienstverleners. U, als speler van een Frans casino, bent vrijgesteld van het aangeven van winsten en het betalen van belasting,.
Kansspelbelasting in Belgie
Het is een goed idee om een van de Belgische online casino's te bezoeken, want klanten hoeven geen belasting te betalen. De regel geldt voor alle gebruikers die niet op de lijst van professionele spelers staan. Zulke winnaars moeten het bedrag van de winst in de aangifte opnemen en de kans belasting betalen die in hun geval van toepassing is.
Kansspelbelasting in andere landen
Land | Voor spelers | Voor het casino | Meer info |
|---|---|---|---|
Denemarken (Europa) | — | 28 % | |
Groot-Brittannië (Europa) | 0 % | 21 % | |
Zweden (Europa) | 18 % | 22 % | |
Noorwegen (Europa) | 0 % | 100 % | Online gokken wordt gecontroleerd door de staat |
Finland (Europa) | — | 100 % | De markt is volledig gereguleerd door de overheid |
Turkije (Europa/Azië) | — | — | Gokken is verboden |
Indonesië (Azië) | — | — | Online gokken heeft geen vergunning |
Vietnam (Azië) | — | — | Online gokken wordt niet gereguleerd door de overheid |
Sri Lanka (Azië) | — | 25 % | |
Japan (Azië) | — | 15 % | |
Chili (Zuid-Amerika) | — | 20 % | |
Argentinië (Zuid-Amerika) | 5 % | 10-15 % | |
Suriname (Zuid-Amerika) | — | — | Er is geen informatie beschikbaar over de legalisering van gokken |
Brazilië (Zuid-Amerika) | — | — | Online gokken in de vergunningsfase |
VS (Noord-Amerika) | 11 % | Naar 49 % | |
Canada (Noord-Amerika | — | Afhankelijk van de staat | |
Zuid-Afrika (Afrika) | 15 % | 20 % | Belasting op winsten wordt ingehouden door de aanbieder |
Namibië (Afrika) | — | — | Er is geen informatie beschikbaar over de legalisering van gokken |
Nieuw-zeeland (Australië/Oceanië) | 29 % | 12 % | |
Australië (Australië/Oceanië) | Naar 15 % | Afhankelijk van de staat |
Belastingvrij gokken
De eis om belasting te betalen is opgenomen in het beleid van de meeste aanbieders. Dat gezegd hebbende, zijn er verschillende opties om de diensten te gebruiken en de voorwaarde van de overheid te negeren. Hoewel er veel aanbiedingen zijn met kansspelbelasting, is het tegenovergestelde ook mogelijk - zonder.
Brand | Bonus | Link | Review |
|---|---|---|---|
 | 450 EUR + 250 FS | ||
 | 10 000 EUR + 300 FS | ||
 | 6000 EUR + 335 FS | ||
 | 1500 EUR + 150 FS | ||
 | 450 EUR + 250 FS | ||
 | 800 EUR + 120 FS | ||
 | 2000 EUR + 200 FS | ||
 | 1750 EUR + 150 FS + 1 bonus crab | ||
 | 1500 EUR | ||
 | 5000 EUR + 300 FS |
Lotto belastingvrij
Registratie op offshore goksites maakt het mogelijk om te belasten op loterij. Hieronder vallen bedrijven die diensten verlenen in de jurisdictie van een ander land. Een kantoor hebben in Cyprus of Costa Rica betekent bijvoorbeeld dat het Nederlandse belastingstelsel niet van toepassing is op winsten.
Casino belastingvrij
Buitenlandse aanbieders bieden een breed scala aan casino spellen. Bovendien zijn spelers vrijgesteld van het betalen van kansspelbelasting. Dit is te wijten aan het feit dat de aanbieder buiten het land is geregistreerd en geen licentie heeft gekregen van Nederland. Hierdoor hebben de interne regels van de staat geen invloed op de ontvangen winsten en wordt de mogelijkheid van belastingvrij reëel.
Conclusie over kansspelbelasting
Gezien de grootte van kansspelbelasting is het niet gunstig voor Nederlanders om Nederlandse casino's te gebruiken. Alle winsten boven de €449 moeten worden aangegeven. Om geld te besparen en online te blijven spelen, kun je kiezen voor een betrouwbaar casino in het buitenland. Uiteraard trekken Europese casino's speciale aandacht. In veel casino's is er geen belasting op winsten. Denemarken, Finland, Groot-Brittannië en andere landen hebben spelers hiervan vrijgesteld.
FAQ
Wanneer kansspelbelasting betalen?
Het Nederlandse belastingstelsel verplicht je om belasting aan te geven en te betalen over winsten van meer dan €449. Alle soorten spellen (kaarten, loterijen of machines) vallen hieronder. Alle soorten spellen (kaarten, loterijen of machines) vallen hieronder, dus het tarief (in 2024 is het 30,5%) geldt voor elke uitbetaling.
Hoeveel geld belastingvrij?
Winsten van minder dan €449 zijn niet belastbaar. Het gaat om een eenmalige betaling van de serviceprovider aan de spelersrekening.
Hoeveel procent kansspelbelasting in 2025?
Vanaf 1 januari 2025 stijgt het belastingtarief van 30,5% naar 34,2%. De regels blijven echter hetzelfde: de maximale belastingvrije winst is €449 en het type spel heeft geen invloed op de grootte en vereisten voor spelers.
Hoeveel belasting postcodeloterij?
De belasting op postcodeloterij winsten is iets lager dan op andere soorten kansspelen. In 2024 is het percentage 29,5.
Hoe hoog is de kansspelbelasting in overzeese casino's?
Het belastingpercentage op gokken in buitenlandse vestigingen hangt af van het land waar de aanbieder geregistreerd is. De laagste belastingen gelden voor casino's in Denemarken, België, Groot-Brittannië en een aantal andere landen.
Is de postcode loterij belastingvrij?
Om deel te nemen aan loterijen zonder belasting te betalen over winsten, moet je kiezen voor buitenlandse gok instellingen. Een Malta, Cyprus, Costa Rica of Curacao licentie van de exploitant is een goed teken. Het Nederlandse belastingbeleid is niet van toepassing op de winsten van spelers van dergelijke bedrijven.
